Компания отгружает товар за другое юрлицо по трехстороннему соглашению: как оформлять счет-фактуру на отгрузку?
Добрый день. Прошу помощи у экспертов.
Трехстороннее соглашение: наша компания взяла на себя обязательство произвести отгрузку товара за другое юр. лицо. Организация-покупатель уже уплатила аванс в марте 2022 года за этот товар первоначальному поставщику, авансовая счет-фактура прошла по декларациям НДС. Каким образом нам оформлять отгрузочные документы, а именно счет-фактуру? Если обычным образом, то НДС по авансу и по отгрузке не схлопнется по декларации у покупателя, верно? Вовлечь в операцию первоначального продавца возможности нет - компания фактически не действует, хоть еще и состоит в ЕГРЮЛ (ее бросили и процедуру ликвидации проводить сами владельцы не будут). Сразу поясню: обязательство было взято нами, чтобы не потерять клиента, так как раньше мы и первый продавец сотрудничали и для покупателя между нами различий в коммерческом планет нет.
Трехстороннее соглашение: наша компания взяла на себя обязательство произвести отгрузку товара за другое юр. лицо. Организация-покупатель уже уплатила аванс в марте 2022 года за этот товар первоначальному поставщику, авансовая счет-фактура прошла по декларациям НДС. Каким образом нам оформлять отгрузочные документы, а именно счет-фактуру? Если обычным образом, то НДС по авансу и по отгрузке не схлопнется по декларации у покупателя, верно? Вовлечь в операцию первоначального продавца возможности нет - компания фактически не действует, хоть еще и состоит в ЕГРЮЛ (ее бросили и процедуру ликвидации проводить сами владельцы не будут). Сразу поясню: обязательство было взято нами, чтобы не потерять клиента, так как раньше мы и первый продавец сотрудничали и для покупателя между нами различий в коммерческом планет нет.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Трехстороннее соглашение: наша компания взяла на себя обязательство произвести отгрузку товара за другое юр. лицо.Это соглашение существует? Или оно устное?
И ещё, по сути...
Вы отгружаете товар покупателю, но денег от него не требуете - засчитываете тот аванс, который покупатель уплатил брошенному поставщику. Я правильно понял ситуацию? -
Александр Погребс, добрый день! Соглашение существует, подписано тремя сторонами. Аванс засчитываем и денег не требуем.
-
Цитата: Соглашение существует, подписано тремя сторонами. Аванс засчитываем и денег не требуем.Ну, так отгружайте в общем порядке, выставляйте счет-фактуру. Начислите и заплатите НДС в полном размере. Ведь у Вас нет возможности поставить к вычету НДС по зачтенному авансу.
И переносите задолженность на "старого поставщика". Три года подержите и спишите.
Покупатель оприходует товар, зачтёт аванс, НДС по вашему счету-фактуре поставит к вычету, если он НДС по авансу ставил к вычету, то сейчас он его восстановит. То, что "старый поставщик" не будет ставить к вычету зачтённый аванс, покупателя не должно волновать. Можете на всякий случай выставить им требование об оплате, чтобы потом отчитаться перед налоговиками, что Вы предпринимали действия по востребованию задолженности...
Вот, как-то так.
Успехов! -
Александр Погребс, спасибо за помощь! Задолженность создала ручной проводкой Д 76.09-К 62.02, но как быть с тем, аванс НДС не бьется с 62.02 и 76 АВ?
-
Цитата: Задолженность создала ручной проводкой Д 76.09-К 62.02А откуда взялась у Вас эта проводка?
Вы что, получили аванс? Или старый поставщик Вам этот аванс перечислил?
Из Вашего повествования я понял, что от него Вы ничего не получали.Цитата: но как быть с тем, аванс НДС не бьется с 62.02 и 76 АВ?Потому и не бьётся, что проводка на пустом месте.
Успехов! -
Александр Погребс, да, Вы правы. Еще раз спасибо!
