Как отражать опоздавшие акты и накладные в бухучете ООО на ОСНО?

Comments

• Добрый день!
  Ваш первоначальный заголовок выглядел так: "Отражение опоздавших актов/накладных в БУ и НУ".
  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос о бухучёте остаётся в этой теме, а вопрос о налоговом учёте (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Юлия Радская, Спасибо за исправления.
  
  Хотелось бы добавить, что это ООО на ОСНО.
• Здравствуйте
  

  Цитата: Разбирала документы и нашла несколько актов /накладных за 2017, 2016, 2015 годы, которые не были отражены в учете.В связи с этим на счетах висит задолженность поставщика перед нами на эту сумму. И по актам сверок идет расхождение.Подскажите пожалуйста,как правильно поступить и отразить в учете данные операции?

  Цитата: это ООО на ОСНО.

  Документы вносите текущей датой. Для бухучета правила таковы:
  

  Цитата: 14. Ошибка предшествующего отчетного года,не являющаяся существенной,выявленная после даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год,исправляется записямипо соответствующим счетам бухгалтерского учетав том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка.Прибыль или убыток, возникшие в результате исправления указанной ошибки, отражаются в составе прочих доходов или расходов текущего отчетного периода.

  Услуги / работы по актам - проводки Д 91.02 К 60 (76)
  Товары / материалы по накладным - проводки Д 10 (41) К 60
• simport, спасибо большое. Так и думала сделать, но очень боялась допустить ошибку снова.